Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим" ИНН:1215118861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96714661 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13501000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13501000
12103 Запасы на конец отчетного года61169220298
12104 Запасы на конец предыдущего года169220298321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67010283461448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8853461448276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111795120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179512035
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года144000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года143000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88613766170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137661717660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1438713766171766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13766171766632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года451000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года468000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46147810157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4781015749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3721000503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000503481
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135547986071106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7986071106102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139268986070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89860716090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1438713766171766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13766171766632
21103 Выручка за отчетный год16031317538328749
21104 Выручка за предыдущий год13175383287494337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15921302334128557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13023341285574224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111524200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1524201920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111524200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1524201920
23403 Прочие доходы за отчетный год860000
23503 Прочие расходы за отчетный год8713878
23504 Прочие расходы за предыдущий год387881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1144131840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2382376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9133114726
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (14387) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1592+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (1603) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1603) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = -5.745

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛайтОптим"