Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада" ИНН:1215119103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96714905 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1157659813805
12104 Запасы на конец предыдущего года659813805848
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1028894418806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8944188061297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251387632307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года387632307236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2436194018630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1940186319180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2436194018631918
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1940186319182381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159411728840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11728848880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16041182894898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1182894898936
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года427514562874
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года514562874579
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405244407146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244407146866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8327589690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75896910200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2436194018631918
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1940186319182381
21103 Выручка за отчетный год9231784157686172
21104 Выручка за предыдущий год7841576861728054
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7409626445456029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6264454546687975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1822157712230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1577122315040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1239113610880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1136108813610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5834411350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4411351430
23503 Прочие расходы за отчетный год5274130116
23504 Прочие расходы за предыдущий год7413011678
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53136750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3675270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1097997
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79979
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год422288-420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год288-420-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год422288-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год288-4200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (422)/Стоимость активов (2436) = 17.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7409+1239+0) = 6.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (583)/Выручка (9231) = 6.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (422)/Выручка (9231) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.928

Индекс Альтмана Z = 9.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (6.32%), рентабельность компании (4.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Полиграфическая фирма "Триада"