Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж" ИНН:1215119784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80050851 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1173950954
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1173959100
12103 Запасы на конец отчетного года4747470
12104 Запасы на конец предыдущего года474700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19316193491974318019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1934919743180192874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1936319396197900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1939619790181730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19363195132018519083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1951320185190833838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2634491477628938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4914776289382870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года166771455788499824
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14557884998240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52423574321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года423574321968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1672914599124230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1459912423101450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19363195132018519083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1951320185190833838
23303 Проценты к уплате за отчетный год10961018147229
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10181472290
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год11551534075
23504 Прочие расходы за предыдущий год153407512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2249-2552-7910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2552-79160680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2249-2552-7916068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2552-79160681986

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2249)/Стоимость активов (19363) = -11.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2249)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 5.547

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Химмонтаж"