Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол"" ИНН:1215119801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80050868 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43849010617
11504 Основные средства на конец предыдущего года4901061712923
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года111111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44950110628
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5011062812934
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7509145022691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1450226911363
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1430087025923
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8702592326000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59651715521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6517155213959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218682188944135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218894413531322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223172239054763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223905476344256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года221172217254238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221725423844025
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223172237254438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223725443844225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1832531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1832531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223172239054763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223905476344256
21103 Выручка за отчетный год674727212947
21104 Выручка за предыдущий год72721294713195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67472728404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7272129478697
22203 Управленческие расходы за отчетный год124533910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год339145430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-57138818404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год388184048697
23203 Проценты к получению за отчетный год80431842274
23204 Проценты к получению за предыдущий год318422741954
23404 Прочие доходы за предыдущий год95400296
23503 Прочие расходы за отчетный год27842548
23504 Прочие расходы за предыдущий год842548338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206818010630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81801063010609
24603 Прочее за отчетный год2612460
24604 Прочее за предыдущий год2464170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55793410213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79341021310166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55793410213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79341021310166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (22317) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1245) = -45.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-571)/Выручка (674) = -84.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (674) = -8.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-84.72%), рентабельность компании (-8.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Купол""