Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой" ИНН:1215121173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80052910 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года16313891414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16313891414
12103 Запасы на конец отчетного года3566150057
12104 Запасы на конец предыдущего года150057234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года357049324174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года493241742525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5615171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6151712362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года714170474402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года704744025121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года714172105791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721057916535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года705060285593
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года602855935060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года706060385603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года603856035070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года811172188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11721881465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года811172188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11721881465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года714172105791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721057916535
21103 Выручка за отчетный год86211130112082
21104 Выручка за предыдущий год113011208227525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69271085111336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108511133622995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1694450746
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4507464530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1694450746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4507464530
23403 Прочие доходы за отчетный год4923356339
23404 Прочие доходы за предыдущий год3356339819
23503 Прочие расходы за отчетный год10043241552
23504 Прочие расходы за предыдущий год3241552455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1182565533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5655334894
24603 Прочее за отчетный год1601300
24604 Прочее за предыдущий год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1022435533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4355334894
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1022435533
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4355334894

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1022)/Стоимость активов (7141) = 14.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6927+0+0) = 24.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1694)/Выручка (8621) = 19.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1022)/Выручка (8621) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 88.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 87.16

Индекс Альтмана Z = 99.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (44.14), коэффициент текущей ликвидности (88.16), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (19.65%), рентабельность компании (11.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инжекомстрой"