Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2" ИНН:1215122586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80054754 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года139160149
12104 Запасы на конец предыдущего года1601490
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года34423
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года470297329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2973290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года669461501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4615010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года669461501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4615010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520203321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2033210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года530213331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2133310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года139170170
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1701700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139248170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2481700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года669461501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4615010
21103 Выручка за отчетный год9591839815
21104 Выручка за предыдущий год18398150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4391636494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16364940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год520203321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2033210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год520203321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2033210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год520203321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2033210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год520203321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2033210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год520203321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2033210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (520)/Стоимость активов (669) = 77.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (439+0+0) = 118.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (520)/Выручка (959) = 54.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (520)/Выручка (959) = 54.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.777

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.777

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.813

Индекс Альтмана Z = 18.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.38), коэффициент быстрой ликвидности (3.57), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (54.22%), рентабельность компании (54.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НТ-2"