Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс" ИНН:1215123692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80056316 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130591408814851
11504 Основные средства на конец предыдущего года140881485114648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130591408814851
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140881485114648
12104 Запасы на конец предыдущего года1570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года273931734097
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3173501989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2796728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301832414125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3241510491
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160771732918976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173291995514739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130071483515213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148351514512983
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30702494926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249419721021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30702494926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249419721461
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160771732918976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173291995514739
21103 Выручка за отчетный год83921179025605
21104 Выручка за предыдущий год11790255389744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28701596122651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15961226519181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5522-41712954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41712887563
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5522-41712954
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41712887563
23304 Проценты к уплате за предыдущий год91299145
23404 Прочие доходы за предыдущий год15874195496671
23503 Прочие расходы за отчетный год5131192320117
23504 Прочие расходы за предыдущий год11923198777018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5009-3112328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-311226071
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213098
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4796-3112230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3112162-97

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4796)/Стоимость активов (16077) = 29.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2870+0+0) = 192.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5522)/Выручка (8392) = 65.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4796)/Выручка (8392) = 57.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.312

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.237

Индекс Альтмана Z = 7.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (65.8%), рентабельность компании (57.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тим Форс"