Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт" ИНН:1215123702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80056285 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года566497
11504 Основные средства на конец предыдущего года497497
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года566497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497511
12103 Запасы на конец отчетного года8349
12104 Запасы на конец предыдущего года49105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года554509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года509663
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года698560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года560861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12641057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10571372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года902664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6641060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года362393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года393312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12641057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10571372
21103 Выручка за отчетный год108403936
21104 Выручка за предыдущий год39363886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95353417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34173505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1305519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год519381
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1305519
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год519381
23503 Прочие расходы за отчетный год258
23504 Прочие расходы за предыдущий год812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1280511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год511369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19553
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1085458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год458330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1085)/Стоимость активов (1264) = 85.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9535+0+0) = 13.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1305)/Выручка (10840) = 12.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1085)/Выручка (10840) = 10.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.858

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.492

Индекс Альтмана Z = 13.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (12.04%), рентабельность компании (10.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройремонт"