Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас" ИНН:1215123822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80056546 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1579
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7919
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9-89
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-899
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7919
21103 Выручка за отчетный год556448832
21104 Выручка за предыдущий год448832727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год537466833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466833728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19-18-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18-1-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19-18-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18-1-1
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19-18-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18-1-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-18-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18-1-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (15) = 126.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (537+0+0) = 3.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (556) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (556) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.267

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.5

Индекс Альтмана Z = 18.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.5), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания Ананас"