АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ" ИНН:1215123879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80056724 ОКВЭД:80.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1050-3
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17-3116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года328
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293124
61003 Остаток средств на начало отчетного года1700
62503 Прочие за отчетный год43000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год34200
64003 Остаток средств на конец отчетного года10500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (118) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.077

Индекс Альтмана Z = 14.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.69), коэффициент быстрой ликвидности (9), коэффициент текущей ликвидности (9), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЦЕНТР РАННЕГО РАЗВИТИЯ "КУРНОСИКИ"