ООО "НАШ24" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215123974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80056718 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5120573366057422
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4550699845004500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6998450045000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455012118105220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1211810522111050
12104 Запасы на конец предыдущего года6496677190536347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11728609403927850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86094039190723802
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2968736810259430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39549073521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95490735211574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117545746485270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4574648527404240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5725578645904951529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57864590495152939145
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6287451355727090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135572709219630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62849513807295922213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138072959222139919
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20996229451712415000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2294517124150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11924211123896614316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21112389661431614085
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года600000000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63292044057560900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4405756090293160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5725578645904951529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57864590495152939145
21103 Выручка за отчетный год48791124635133563150052
21104 Выручка за предыдущий год124635133563150052125308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3813897064104672140594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97064104672118624122737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1065327571288910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2757128891314280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год895922014224720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2201422472219700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1694555764190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5557641994580
23203 Проценты к получению за отчетный год3858430235610
23204 Проценты к получению за предыдущий год4302356119230
23303 Проценты к уплате за отчетный год1672114813201831
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1148132018311604
23403 Прочие доходы за отчетный год6359354837416520
23404 Прочие доходы за предыдущий год3548374145975865
23503 Прочие расходы за отчетный год651983792938944
23504 Прочие расходы за предыдущий год7929389441701
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64174411467114630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1146711463132030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год558620716909
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год620716909690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-642302108471074712294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1084710747122944441
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64230210847107470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1084710747122940

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-642302)/Стоимость активов (5725) = -11219.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38138+8959+0) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1694)/Выручка (48791) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-642302)/Выручка (48791) = -1316.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -109.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -112.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -112.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.991

Индекс Альтмана Z = -1132.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-109.78), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (-1316.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия