Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии" ИНН:1215125611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80059036 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236128218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1282180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1370129257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1292570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1370129257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1292570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1321124847
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1248470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1331125857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1258570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1370129257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1292570
21103 Выручка за отчетный год45714787221
21104 Выручка за предыдущий год47872210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год457147870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год478700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2432110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21100
22203 Управленческие расходы за отчетный год385340230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год402300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4755530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4755530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2741440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2014090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2014090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (1370) = 14.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+243+3853) = 11.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (475)/Выручка (4571) = 10.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (4571) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.128

Индекс Альтмана Z = 45.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.05), коэффициент быстрой ликвидности (35.13), коэффициент текущей ликвидности (35.13), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.39%), рентабельность компании (4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промышленные технологии"