Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт" ИНН:1215125820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80055357 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года231421092022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210920220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186176158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1761580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250022852180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228521800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249922852180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228521800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220521122085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211220850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29417395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29417395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249922852180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228521800
21103 Выручка за отчетный год377949285547
21104 Выручка за предыдущий год492855470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год361348455756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484557560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16683-209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83-2090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16683-209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83-2090
23503 Прочие расходы за отчетный год704126
23504 Прочие расходы за предыдущий год41260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9643-235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42-2350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9643-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43-2350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (2499) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3613+0+0) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (3779) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (3779) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.5

Индекс Альтмана Z = 14.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (8.5), коэффициент текущей ликвидности (8.5), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эко-принт"