ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО" ИНН:1215126037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80059289 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14972121121309520079
11504 Основные средства на конец предыдущего года12112130952007924376
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1291461046019124
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года146104601912424950
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16835172821626613352
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17282162661335215614
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31936295403982152555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29540398215255564940
12103 Запасы на конец отчетного года478727750271939102053
12104 Запасы на конец предыдущего года775027193910205358997
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14022918898
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2291889852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года511772485412441364377300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года485412441364377300343774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58713442401416329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34424014163294822
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8165001401102
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50014011022984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года566471567085517645496882
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567085517645496882410629
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года598407596625557466549437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года596625557466549437475569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-2-2-2-2
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-2-2-20
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17935-21953-61763-74491
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21953-61763-74491-63467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17917-21935-61745-74473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21935-61745-74473-63447
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года77566773
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года56677398
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1574024240266240
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года242402662400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15817242962669173
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24296266917398
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000573640150354
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57364015035499719
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547460534435591254472980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года534435591254472980436991
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года304724651266503
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года246512665032208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года600507594264592520623837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года594264592520623837538918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года598407596625557466549437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года596625557466549437475569
21103 Выручка за отчетный год1470786147626714047031508864
21104 Выручка за предыдущий год1476267140470315088641533114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1364991137986513587551503926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1379865135875515039261541224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10579596402459484938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96402459484938-8110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год193442499375
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год442499375326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10560295960454494563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95960454494563-8436
23203 Проценты к получению за отчетный год512107
23204 Проценты к получению за предыдущий год210729
23303 Проценты к уплате за отчетный год10529800258109711
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8002581097119075
23403 Прочие доходы за отчетный год344108176802163400125952
23404 Прочие доходы за предыдущий год176802163400125952107165
23503 Прочие расходы за отчетный год425144208587171382123790
23504 Прочие расходы за предыдущий год208587171382123790183142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140885619431657-2979
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5619431657-2979-93459
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2033249500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2495000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год746156023276397
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1560232763973746
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год21-11-6-25
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-11-6-2512
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-17-10314-8664-5826
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-10314-8664-582614958
24603 Прочее за отчетный год79993586102712244
24604 Прочее за предыдущий год3586102712244471
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40183981012728-11024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3981012728-11024-78984
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40183981012728-11024
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3981012728-11024-78984
32003 Величина капитала на 3120202020
32004 Величина капитала на 31-2-2-20
32007 Величина капитала на 31-21953-61763-74491-63467
32008 Величина капитала на 31-21935-61745-74473-63447
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))401839810127280
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40183981012728-2
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))401839810127280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)401839810127280
33003 Величина капитала на 3120202020
33004 Величина капитала на 31-2-2-2-2
33007 Величина капитала на 31-17935-21953-61763-74491
33008 Величина капитала на 31-17917-21935-61745-74473
36003 Чистые активы на 31-17917-21935-61745-74473
36004 Чистые активы на 31-21935-61745-74473-63447
41103 Поступления – всего за отчетный год1467160139281615081911616576
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1292143131955513959261448436
41193 Прочие поступления за отчетный год17501773261112211168140
41203 Платежи – всего за отчетный год1446079144353213636941655072
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8318428803657692801016478
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год304828294482302318338960
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год106797837567510006
41293 Прочие платежи за отчетный год298730260848286421289628
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год21081-50716144497-38496
42103 Поступления – всего за отчетный год53525507
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год53525500
42203 Платежи – всего за отчетный год1198773116812934
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1096768116812934
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год102050000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11452-7056-6812-927
43103 Поступления – всего за отчетный год10000010000050000150000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000010000050000150000
43203 Платежи – всего за отчетный год1072004280020000099070
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1072004280020000099070
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-720057200-15000050930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2429-572-1231511507

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4018)/Стоимость активов (598407) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1364991+193+0) = 7.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105602)/Выручка (1470786) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4018)/Выручка (1470786) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = 0.364

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИКОММУНЭНЕРГО"