Общество с ограниченной ответственностью "Народное" ИНН:1215126340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80059830 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7578068550
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8068559040
11503 Основные средства на конец отчетного года6373265524
11504 Основные средства на конец предыдущего года73265524585
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12410200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года820100312220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1003122214280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12374769166151542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7691661511472159
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года804000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года943096367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3096367300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1632413180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2413183950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13435824177760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8241777618530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14255924489983281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9244899832813997
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21212100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21210210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12181682352570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68235257-1540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1220268445467-133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68445467-133-248
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года590211324482937
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205318101349966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181013499661308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2053240035310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2400353134140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14255924489983281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9244899832813997
21103 Выручка за отчетный год9081934492104954
21104 Выручка за предыдущий год9344921049544208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4131804130834716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8041308344534088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4950130361270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130361275010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год201310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4948130359960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130359962380
23204 Проценты к получению за предыдущий год1300
23404 Прочие доходы за предыдущий год15009462
23503 Прочие расходы за отчетный год203157161217
23504 Прочие расходы за предыдущий год1571612170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4745129758380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129758381150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474512975838115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12975838115182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4745129758380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129758381150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4745)/Стоимость активов (14255) = 33.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4131+2+0) = 119.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4948)/Выручка (9081) = 54.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4745)/Выручка (9081) = 52.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.943

Индекс Альтмана Z = 14.798

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Народное"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.07), коэффициент текущей ликвидности (6.15), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (54.49%), рентабельность компании (52.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Народное"