Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща" ИНН:1215126654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93167230 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12558350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8354330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1272837434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8374340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1272837434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8374340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22-210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12-114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года648648269
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6482690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года636200161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2001610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1284848430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8484300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1272837434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8374340
23503 Прочие расходы за отчетный год1155
23504 Прочие расходы за предыдущий год1550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-15-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15-60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-15-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (1272) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Индекс Альтмана Z = 3.261

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дубовая роща"