Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр" ИНН:1215127633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83976158 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года256256422
12104 Запасы на конец предыдущего года256422513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года987987937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года987937798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3320346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127612761379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127613791657
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127612761390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127613901668
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года115011501124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11501124951
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116011601134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11601134961
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116116256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116256619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116116256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116256707
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127612761390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127613901668
21104 Выручка за предыдущий год55472177369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51269646908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42253461
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42253461
23504 Прочие расходы за предыдущий год103628
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32217433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26173346
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26173346

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1276) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 4.852

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (8.79), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Погрузчик Центр"