Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт" ИНН:1215127898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83976603 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115514881821
11504 Основные средства на конец предыдущего года14881821661
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115514881821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14881821661
12103 Запасы на конец отчетного года2322600
12104 Запасы на конец предыдущего года26000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316294502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294502103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52125132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125132172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года600679634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года679634275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175521672455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21672455936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года106900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107910421133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10421133779
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4789151291
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9151291137
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4789151291
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9151291137
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19814931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1493120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19821031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2103120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175521672455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21672455936
21103 Выручка за отчетный год589652335866
21104 Выручка за предыдущий год523358660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5896196499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52334990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год345000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год503700
22203 Управленческие расходы за отчетный год204000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406196499
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1964990
23303 Проценты к уплате за отчетный год13018550
23304 Проценты к уплате за предыдущий год185500
23503 Прочие расходы за отчетный год384839
23504 Прочие расходы за предыдущий год48390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238-37411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-374110
24603 Прочее за отчетный год10300
24604 Прочее за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135-90355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-903550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (1755) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3450+2040) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (5896) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (5896) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.596

Индекс Альтмана Z = 4.343

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Принт"