Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль" ИНН:1215130820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83981969 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232162258
11504 Основные средства на конец предыдущего года162258160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232162258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162258160
12103 Запасы на конец отчетного года37611980627
12104 Запасы на конец предыдущего года1980627262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28376177
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331282587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282587179
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года851250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417726701290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26701290618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440928321548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28321548778
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года341823161362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23161362696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342823261372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23261372706
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года908441139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44113967
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года736537
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года65375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года981506176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50617672
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440928321548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28321548778
21103 Выручка за отчетный год19170139789839
21104 Выручка за предыдущий год1397898390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15419105647899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1056478990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год375134141940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341419400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1725751174
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год57511740
22203 Управленческие расходы за отчетный год228317420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год174200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12961097766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10977660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12961097766
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10977660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194143100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1431000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1102954666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9546660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1102954666
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9546660
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31231613620
32008 Величина капитала на 31232613720
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)110200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)110200
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31341823160
33008 Величина капитала на 31342823260
36003 Чистые активы на 31342800
41103 Поступления – всего за отчетный год21786144280
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19182139780
41193 Прочие поступления за отчетный год26044500
41203 Платежи – всего за отчетный год21737147330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19674135350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9504900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2081430
41293 Прочие платежи за отчетный год9055650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год49-3050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49-3050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1102)/Стоимость активов (4409) = 24.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15419+172+2283) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1296)/Выручка (19170) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1102)/Выручка (19170) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.494

Индекс Альтмана Z = 11.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (4.26), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (5.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ника Профиль"