Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ" ИНН:1215131206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83982650 ОКВЭД:51.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6609685471007346
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года243000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243660968540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6609685471000
12104 Запасы на конец предыдущего года35475936
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115641446962805902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14470628059026898
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8012710155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12710155554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116441463163370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14632633761160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11887212401319113216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21241131911321614834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7648872072706341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8717727063413036
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года750621543875228
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6215438752289217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3489630515341647
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6309153416472581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42391252059210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12524592168750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11887212401319113216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21241131911321614834
21103 Выручка за отчетный год118521135538130842130183
21104 Выручка за предыдущий год135538130841130183106404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116187132710128811124239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132702128811124239105528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2334282820310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2836203059440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2334282820310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2836203059440
23303 Проценты к уплате за отчетный год948612391693
23304 Проценты к уплате за предыдущий год612391693204
23403 Прочие доходы за отчетный год39152117144
23404 Прочие доходы за предыдущий год2117144201
23503 Прочие расходы за отчетный год6608387433505
23504 Прочие расходы за предыдущий год392433505166
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1307185012240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1853122348900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2444002941035
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3992941035163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155114509303855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14549293855544

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1551)/Стоимость активов (11887) = -13.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2334)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116187+0+0) = 2.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2334)/Выручка (118521) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1551)/Выручка (118521) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.804

Индекс Альтмана Z = 5.231

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.8), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (1.97%), рентабельность компании (-1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МАРИТРЕЙДИНГ"