ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство) ИНН:1215131485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83983112 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28283010082524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28301008252424995
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265207300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207300145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года293285010152826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28501015282625142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года293285010152826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28501015282625142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27660-26162-25585-19769
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26162-25585-19769-19497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27650-26152-25575-19759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26152-25575-19759-19487
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27943290022659022585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29002265902258544629
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27943290022659022585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29002265902258544629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года293285010152826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28501015282625142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14680104944188367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14319-3525-22801
22203 Управленческие расходы за отчетный год117829400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год294000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1178-308319-3525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-308319-3525-22801
23403 Прочие доходы за отчетный год18054325
23503 Прочие расходы за отчетный год33826918071005
23504 Прочие расходы за предыдущий год269180710055405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1498-577-1483-205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-577-1483-205-22136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1498-577-1483-272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-577-1483-272-22136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1498-577-5816-272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-577-5816-272-22136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1498)/Стоимость активов (293) = -511.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1178) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1178)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1498)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -94.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -94.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.99

Индекс Альтмана Z = -671.128

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-94.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМОУПРАВЛЕНИЕ-6" (Открыто конкурсное производство)