Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство) ИНН:1215131510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83983247 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3267326732673267
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3267326732672214
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3267326732673267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3267326732672214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349072841150711165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7284115071116512868
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29549015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года490159
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31313448
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года313448862
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года381673641154411257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7364115441125713769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7083106311481114524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10631148111452415983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13276-11348-15720-14177
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11348-15720-14177-9185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13266-11338-15710-14167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11338-15710-14167-9175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20349219693052128691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21969305212869125158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20349219693052128691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21969305212869125158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7083106311481114524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10631148111452415983
21103 Выручка за отчетный год229151172141184119162
21104 Выручка за предыдущий год51172141184119162119033
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399950648138186124425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50648138186124425128868
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17085242998-5263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5242998-5263-9835
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17085242998-5263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5242998-5263-9835
23403 Прочие доходы за отчетный год713937190
23404 Прочие доходы за предыдущий год39371900
23503 Прочие расходы за отчетный год291894560782
23504 Прочие расходы за предыдущий год894560782255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19284372-1543-6045
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4372-1543-6045-10090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19284372-1543-4992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4372-1543-4992-8123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19284372-1543-4992
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4372-1543-4992-8123
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-11348-15720-14177-9185
32008 Величина капитала на 31-11338-15710-14167-9175
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1928015434992
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1928015434992
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1928015434992
33218 Убыток (ИТОГО)1928015434992
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-13276-11348-15720-14177
33008 Величина капитала на 31-13266-11338-15710-14167
36003 Чистые активы на 31-13266-11338-15710-14167
36004 Чистые активы на 31-11338-15710-14167-9175
41103 Поступления – всего за отчетный год4502242465092750468
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4502214284269542481
41203 Платежи – всего за отчетный год4256241975094250462
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2510201354948049525
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год955442370508
41293 Прочие платежи за отчетный год79136201092429
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год24649-156
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24649-156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1928)/Стоимость активов (7083) = -27.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3999+0+0) = -42.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1708)/Выручка (2291) = -74.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1928)/Выручка (2291) = -84.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.652

Индекс Альтмана Z = -18.71

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-1.87), рентабельность продукции (-74.55%), рентабельность компании (-84.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-4" (Открыто конкурсное производство)