Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство) ИНН:1215131527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83983230 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3440344034403440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3440344034403070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3440344034403440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3440344034403070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10986134781377812860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13478137781286013472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6633910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года391056
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года163297158186
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2971581861972
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11812138141394013073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13814139401307315530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15252172541738016513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17254173801651318600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14042-11786-16016-15645
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11786-16016-15645-13527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14032-11776-16006-15635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11776-16006-15635-13517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29284290303048132148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29030304813214832117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29284290303338632148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29030333863214832117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15252172541738016513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17254173801651318600
21103 Выручка за отчетный год1332671039123575102069
21104 Выручка за предыдущий год71039123575102069100723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1524368820119675103918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68820119675103918115427
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-191722193900-1849
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22193900-1849-14704
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-191722193900-1849
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22193900-1849-14704
23403 Прочие доходы за отчетный год2823974420
23404 Прочие доходы за предыдущий год23974420983
23503 Прочие расходы за отчетный год3673874713638
23504 Прочие расходы за предыдущий год3874713638986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22564229-371-2487
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4229-371-2487-14707
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22564229-371-2117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4229-371-2117-11963
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22564229-371-2117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4229-371-2117-11963
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-11786-16016-15645-13527
32008 Величина капитала на 31-11776-16006-15635-13517
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))225603712117
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)225603712117
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))225603712117
33218 Убыток (ИТОГО)225603712117
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-14042-11786-16016-15645
33008 Величина капитала на 31-14032-11776-16006-15635
36003 Чистые активы на 31-14032-11776-16006-15635
36004 Чистые активы на 31-11776-16006-15635-13517
41103 Поступления – всего за отчетный год11965275254209743109
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11733222543686036176
41193 Прочие поступления за отчетный год232527152376933
41203 Платежи – всего за отчетный год11341274874209643165
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9622260563997941070
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год821214305699
41293 Прочие платежи за отчетный год898121718121396
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год624381-56
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период624381-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2256)/Стоимость активов (15252) = -14.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15243+0+0) = -12.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1917)/Выручка (13326) = -14.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2256)/Выручка (13326) = -16.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.479

Индекс Альтмана Z = -9.498

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.92), рентабельность продукции (-14.39%), рентабельность компании (-16.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-3"(Открыто конкурсное производство)