Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2" ИНН:1215131647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83983141 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18293950
11504 Основные средства на конец предыдущего года29395060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18293950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29395060
12103 Запасы на конец отчетного года171870
12104 Запасы на конец предыдущего года18703
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17987113751091711545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1137510917115459773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6710152231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101522311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18071114031107611776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1140311076117769777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18089114321111511826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1143211115118269837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19551575390688
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года157539068841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19651585400698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158540069851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1612498471071511128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года984710715111289786
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1612498471071511128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года984710715111289786
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18089114321111511826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1143211115118269837
21103 Выручка за отчетный год80058592456558763829
21104 Выручка за предыдущий год59245655876382961173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79406582816542762360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58281654276236059858
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6529641601469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96416014691315
22203 Управленческие расходы за отчетный год214271126287
22204 Управленческие расходы за предыдущий год271126287169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438693341182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6933411821146
23403 Прочие доходы за отчетный год13611125774
23404 Прочие доходы за предыдущий год1112577422
23503 Прочие расходы за отчетный год96338381411
23504 Прочие расходы за предыдущий год338381411633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4781467-290845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1467-290845535
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год981010192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1010192173
24604 Прочее за предыдущий год181865
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3801185-298647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1185-298647357
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3801185-298647
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1185-298647357
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31157539068841
32008 Величина капитала на 31158540069851
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38011850647
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38011850647
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38011850647
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38011850647
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3119551575390688
33008 Величина капитала на 3119651585400698
36003 Чистые активы на 3119651585400698
36004 Чистые активы на 31158540069851
41103 Поступления – всего за отчетный год17917109712153717681
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1508583531823412257
41193 Прочие поступления за отчетный год2832261833035424
41203 Платежи – всего за отчетный год17860111132161617451
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1697399652094716310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3403016338
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6098139363
41293 Прочие платежи за отчетный год487749467740
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год57-142-79230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период57-142-79230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (380)/Стоимость активов (18089) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79406+0+214) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (80058) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (380)/Выручка (80058) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.122

Индекс Альтмана Z = 1.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.55%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-2"