Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16" ИНН:1215131679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83983201 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года581236
11504 Основные средства на конец предыдущего года8123680
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12645572691
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года645572691499
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17653584727
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года653584727579
12103 Запасы на конец отчетного года56106124121
12104 Запасы на конец предыдущего года10612412166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19714173971703014746
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17397170301474610540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1179463487106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4634871066
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20949179661774414973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17966177441497310641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20966186191832815700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18619183281570011220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2819-3737-2649-2573
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3737-2649-2573-1618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2809-3727-2639-2563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3727-2639-2563-1608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23775223462096718263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22346209671826312828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23775223462096718263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22346209671826312828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20966186191832815700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18619183281570011220
21103 Выручка за отчетный год86004804548541283589
21104 Выручка за предыдущий год80454854128358979810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88880843338778787495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84333877878749585221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2876-3879-2375-3906
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3879-2375-3906-5411
22204 Управленческие расходы за предыдущий год838610184
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2876-3962-2461-4007
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3962-2461-4007-5495
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год11646402842119449
23404 Прочие доходы за предыдущий год4028421194493072
23503 Прочие расходы за отчетный год7220122817076588
23504 Прочие расходы за предыдущий год122817076588100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1551-116243-1146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-116243-1146-2523
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-322-15900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-159000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-633730192
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год730192499
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год918-1089-75-954
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1089-75-954-2024
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год918-1089-75-954
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1089-75-954-2024
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-3737-2649-2573-1618
32008 Величина капитала на 31-3727-2639-2563-1608
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))918000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)918000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))918000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)918000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-2819-3737-2649-2573
33008 Величина капитала на 31-2809-3727-2639-2563
36003 Чистые активы на 31-2809-3727-2639-2563
36004 Чистые активы на 31-3727-2639-2563-1608
41103 Поступления – всего за отчетный год25310344384027939927
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24954344384027939927
41193 Прочие поступления за отчетный год356000
41203 Платежи – всего за отчетный год24594344623989839827
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24429330163984639774
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49425253
41293 Прочие платежи за отчетный год116140400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год716-24381100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период716-24381100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (918)/Стоимость активов (20966) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88880+0+0) = -3.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2876)/Выручка (86004) = -3.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (918)/Выручка (86004) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.118

Индекс Альтмана Z = -0.369

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-3.34%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление-16"