Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский" ИНН:1215132070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83983922 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349326881935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268819351452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126301468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301468489
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361929892403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года298924031941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361929892403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298924031941
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года268322202089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года222020891596
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года936769314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года769314345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года936769314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года769314345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361929892403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298924031941
21103 Выручка за отчетный год110841112610494
21104 Выручка за предыдущий год111261049410229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10396107609864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10760986410061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год688366630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366630168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год688366630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год366630168
23503 Прочие расходы за отчетный год36235171
23504 Прочие расходы за предыдущий год23517147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год652131487
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131487121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год652131487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131487121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (652)/Стоимость активов (3619) = 18.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10396+0+0) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (688)/Выручка (11084) = 6.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (652)/Выручка (11084) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.866

Индекс Альтмана Z = 9.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (3.87), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (6.21%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТЦ Пушкинский"