Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи" ИНН:1215132270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83984258 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1176293854
11504 Основные средства на конец предыдущего года62938540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117629380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62938540
12103 Запасы на конец отчетного года27111722825511
12104 Запасы на конец предыдущего года1722825511469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2107172715361138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172715361110569
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2626260
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2626260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432814424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28144241
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4891350325320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3503253216730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5008413225701727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4132257017271039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8908134100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8134102000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года900823420210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года823420210175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4108330919271257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330919271257864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4108330919270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3309192712570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5008413225701727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4132257017271039
21103 Выручка за отчетный год7447633045563187
21104 Выручка за предыдущий год6330455631872919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год995228914923084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2289149218542739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6452404130640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4041306413330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6238358827960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3588279612300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2144532680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4532681030
23403 Прочие доходы за отчетный год16017010
23404 Прочие доходы за предыдущий год170100
23503 Прочие расходы за отчетный год178622447
23504 Прочие расходы за предыдущий год62244720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1964082440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год408244660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37825013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82501332
24603 Прочее за отчетный год14-150
24604 Прочее за предыдущий год4-1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15832220953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32220953128
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1583222090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322209530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (5008) = 3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (995+6238+0) = 2.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (7447) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (7447) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.219

Индекс Альтмана Z = 1.62

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.62<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Клин Профи"