Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля" ИНН:1215132721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87080039 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года315606647
12104 Запасы на конец предыдущего года60664731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29501472816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1472816408
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года796256706
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2567061070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года383103321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103321233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года444424372490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243724901742
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444424372490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243724901742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года370922512472
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225124721648
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года371922612482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226124821658
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7251768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7251768
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176884
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444424372490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243724901742
21103 Выручка за отчетный год486735834012
21104 Выручка за предыдущий год358340120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393339083366
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390833660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год934-325646
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3256460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год934-325646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3256460
23403 Прочие доходы за отчетный год314812851276
23404 Прочие доходы за предыдущий год128512760
23503 Прочие расходы за отчетный год25081138961
23504 Прочие расходы за предыдущий год11389610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1574-178961
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1789610
24603 Прочее за отчетный год1164248
24604 Прочее за предыдущий год42480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1458-220913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2209130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1458-220913
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2209130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1458)/Стоимость активов (4444) = 32.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3933+0+0) = 23.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (934)/Выручка (4867) = 19.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1458)/Выручка (4867) = 29.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.837

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.13

Индекс Альтмана Z = 14.325

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (4.6), коэффициент текущей ликвидности (5.03), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (19.19%), рентабельность компании (29.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Спутниковые Системы Контроля"