Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст" ИНН:1215134133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87082021 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179701871419458
11504 Основные средства на конец предыдущего года187141945820201
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года150045534343
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года455343432778
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года194702326723801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232672380122979
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45541900210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1900210726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204282735
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82735443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65961982945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19829451169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260662524924746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252492474624148
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260282522824683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252282468324125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года382163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260662524924746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252492474624148
21103 Выручка за отчетный год143314211394
21104 Выручка за предыдущий год142113941394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год766764744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год764744744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год667657650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год657650650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год667657650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год657650650
23403 Прочие доходы за отчетный год25000
23503 Прочие расходы за отчетный год16278
23504 Прочие расходы за предыдущий год2786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год901630642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год630642682
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1018584
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год858486
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год800545558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год545558596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (800)/Стоимость активов (26066) = 3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (766+0+0) = 87.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (667)/Выручка (1433) = 46.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (800)/Выручка (1433) = 55.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 213.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 213.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 53.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 684.947

Индекс Альтмана Z = 721.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (53.74), коэффициент быстрой ликвидности (213.05), коэффициент текущей ликвидности (213.05), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (46.55%), рентабельность компании (55.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УниТраст"