Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22" ИНН:1215134800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87082914 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года466265971257813266
11504 Основные средства на конец предыдущего года6597125781326612098
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года88675866802308571
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года866802308500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года41348190
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года34819710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9337893311364820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9331136482133360
12103 Запасы на конец отчетного года82946477479299739538
12104 Запасы на конец предыдущего года47747929973953818781
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30973184611579020999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1846115790207819254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30292048282598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года920482825982247
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10991910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91912130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114329672551137070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67255113707631290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20770816056515018976471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1605651501897646642380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12507596101573640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9610157364237710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1350751061016736433777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10610167364337717845
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3313333360
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3333363350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3313333360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33333674230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70739519958075234199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5199580752342009010
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года202000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года20000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1543211717360
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2117173610720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7230254132824890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5413282489352720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20770816056515018976471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1605651501897646642380
21103 Выручка за отчетный год533192770019769049618213
21104 Выручка за предыдущий год770019769049618207289849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год488803695785693388596961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год695785693388554916294228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4438974234756610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7423475661632910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4744363805606460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6380560646420450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-305410429150150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1042915015212460
23203 Проценты к получению за отчетный год426412121140
23204 Проценты к получению за предыдущий год12121141640
23403 Прочие доходы за отчетный год34094383252746311172
23404 Прочие доходы за предыдущий год3832527463110084657
23503 Прочие расходы за отчетный год2967661338421530
23504 Прочие расходы за предыдущий год6613384215301146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3233743353384670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4335338467303950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3126347353164470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3473531643081284
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-16114580
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-11458220
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1-410
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-4110
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3-7887450
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-788745680
24603 Прочее за отчетный год3673603050
24604 Прочее за предыдущий год3603052310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28848387363359025931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год387363359025923-2152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2884838736335900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3873633590259230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28848)/Стоимость активов (207708) = 13.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (488803+47443+0) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3054)/Выручка (533192) = -0.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28848)/Выручка (533192) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.86

Индекс Альтмана Z = 4.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (2.81), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-0.57%), рентабельность компании (5.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрансТехСервис-22"