Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор" ИНН:1215134824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87082920 ОКВЭД:74.15.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года597661326305
11504 Основные средства на конец предыдущего года613263056420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года597661326305
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года613263056420
12103 Запасы на конец отчетного года341416
12104 Запасы на конец предыдущего года141615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178817171825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17177142913
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года150311600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года116011000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5510208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10208462
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339729142049
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291420493390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года937390468354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года904683549810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года926973280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года732861250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года928973486145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734861454504
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125021005300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84448109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4481096
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8416982209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169822095306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года937390468354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года904683549810
21103 Выручка за отчетный год11845101399301
21104 Выручка за предыдущий год1013993019022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11845101391996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1013993012487
22203 Управленческие расходы за отчетный год937582730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год827373050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247018661996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186619962487
23203 Проценты к получению за отчетный год2731580
23204 Проценты к получению за предыдущий год1581320
23303 Проценты к уплате за отчетный год2977134
23304 Проценты к уплате за предыдущий год771340
23403 Прочие доходы за отчетный год14344132
23404 Прочие доходы за предыдущий год44074
23503 Прочие расходы за отчетный год42717263
23504 Прочие расходы за предыдущий год17263136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243018191931
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181919312425
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14831797
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31797268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228215021834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150218342157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228215020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150218340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2282)/Стоимость активов (9373) = 24.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9375) = 26.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2470)/Выручка (11845) = 20.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2282)/Выручка (11845) = 19.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 110.583

Индекс Альтмана Z = 120.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (21.94), коэффициент текущей ликвидности (22.55), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.85%), рентабельность компании (19.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Персонал Рифор"