ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ" ИНН:1215135472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87083960 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года242398
12104 Запасы на конец предыдущего года398493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года370130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73436
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года750493
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года493305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17221334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13341364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17221334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13341364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года260260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года260250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года959789
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года789844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12191049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10491094
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года394174
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года174143
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7111
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11154
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года401285
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года285197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17221334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13341364
21103 Выручка за отчетный год91529696
21104 Выручка за предыдущий год93548775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80708997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89978339
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1082699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год357436
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14065
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год650
22203 Управленческие расходы за отчетный год9248
22204 Управленческие расходы за предыдущий год480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год850586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год850586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год244436
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год850586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год244436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год850586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год244436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (850)/Стоимость активов (1722) = 49.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8070+140+92) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (850)/Выручка (9152) = 9.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (850)/Выручка (9152) = 9.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.494

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.494

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.423

Индекс Альтмана Z = 13.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.32), коэффициент быстрой ликвидности (7.16), коэффициент текущей ликвидности (16.88), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (9.29%), рентабельность компании (9.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "СЕКРЕЦИУМ"