ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36" ИНН:1215135899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084675 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50617753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1775320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года591222587
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1339768275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года768275607
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1339768275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года768275607
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года585714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5714431
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1281711261
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года711261176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1339768275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года768275607
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1339768275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года768275607
23403 Прочие доходы за отчетный год46600
23404 Прочие доходы за предыдущий год53100
23503 Прочие расходы за отчетный год18200
23504 Прочие расходы за предыдущий год45200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6900
62153 Членские взносы за отчетный год420501396
62203 Целевые взносы за отчетный год12100
62503 Прочие за отчетный год24700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год457301396
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год12560728
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год8400728
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год41600
63503 Прочие за отчетный год31350668
63003 Использовано средств - всего за отчетный год439101396
64003 Остаток средств на конец отчетного года18200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (247)/Стоимость активов (1339) = 18.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (247)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 8.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВАСИЛЬЕВА - 36"