Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности" ИНН:1215136109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084994 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2187582376
11504 Основные средства на конец предыдущего года5823760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2187582376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5823760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года384146051474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года460514740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384346542768
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года465427680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года603052363144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года523631440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года427278262
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2782620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года437288272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2882720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55934051991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40519910
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года89714620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года559349482872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года494828720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года603052363144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года523631440
21103 Выручка за отчетный год433132800321736
21104 Выручка за предыдущий год28003217360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415552669412069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26694120690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175813099667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130996670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175813091396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130913960
23303 Проценты к уплате за отчетный год275662
23304 Проценты к уплате за предыдущий год56620
23503 Прочие расходы за отчетный год15821237841
23504 Прочие расходы за предыдущий год12378410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14916493
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год164930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14916262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14916262
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год162620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (6030) = 2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41555+0+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1758)/Выручка (43313) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (43313) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = -1.571

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Учебно-научный центр информационной безопасности"