Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника" ИНН:1215136170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085048 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1423586534531
12104 Запасы на конец предыдущего года5865345310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1961241223301869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2412233018131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16677143492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6771434923455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3400367530070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3675300728920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3400367530072892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3675300728923456
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3323333929400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3339294026490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3333334929502659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3349295026591415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6732657233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года326572332041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67326570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326572330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3400367530072892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3675300728923456
21103 Выручка за отчетный год530911136933513263
21104 Выручка за предыдущий год1113693351326314889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532510581900211770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1058190021054013169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-165553330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55533327230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1564212300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-163992910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39929114930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-163992910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39929114930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163992911244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39929112441415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-163992910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39929112440
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313339294000
32008 Величина капитала на 313349295000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)16000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16000
33218 Убыток (ИТОГО)16000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313323333900
33008 Величина капитала на 313333333900
36003 Чистые активы на 313333000
36004 Чистые активы на 313349000
41103 Поступления – всего за отчетный год69051598100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год69051598100
41203 Платежи – всего за отчетный год68891530400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год62731409600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49562600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год10558200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1667700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1667700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (3400) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5325+0+0) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (5309) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (5309) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.746

Индекс Альтмана Z = 58.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (29.51), коэффициент текущей ликвидности (50.75), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мариторгтехника"