Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж" ИНН:1215136324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085216 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года66500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5000
11503 Основные средства на конец отчетного года207299171
11504 Основные средства на конец предыдущего года299171467
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10711143
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1114342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380460214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года460214509
12103 Запасы на конец отчетного года222
12104 Запасы на конец предыдущего года221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120221201119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21201119989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7801079461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1079461196
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5914
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198932101596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321015961187
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237036701810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367018101696
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700700700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4470-2443-5107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2443-5107-4991
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3770-1743-4407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1743-4407-4291
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614054134774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года541347744419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года614054136217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года541362175987
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237036701810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367018101696
21103 Выручка за отчетный год346813073024825
21104 Выручка за предыдущий год307302482519971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360502693724156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269372415623150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13693793669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3793669-3179
22203 Управленческие расходы за отчетный год156133214
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1332141388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15253660455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3660455-4567
23203 Проценты к получению за отчетный год1302
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3010950
23403 Прочие доходы за отчетный год3448297
23404 Прочие доходы за предыдущий год4829727
23503 Прочие расходы за отчетный год190968310
23504 Прочие расходы за предыдущий год968310347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16683144135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3144135-4919
24603 Прочее за отчетный год358480251
24604 Прочее за предыдущий год480251211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20262664-116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2664-116-5130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20262664-116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2664-116-5130
36003 Чистые активы на 31-3770-17430
36004 Чистые активы на 31-1743-44070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2026)/Стоимость активов (2370) = -85.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36050+0+156) = -4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1525)/Выручка (34681) = -4.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2026)/Выручка (34681) = -5.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.751

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.855

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.704

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.614

Индекс Альтмана Z = -19.649

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.59), рентабельность продукции (-4.4%), рентабельность компании (-5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Пейдж"