Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи" ИНН:1215136927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87086190 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года737156918502903
11504 Основные средства на конец предыдущего года1569185029033620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года737156918500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1569185029030
12103 Запасы на конец отчетного года202672293799917
12104 Запасы на конец предыдущего года229379991731
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4501332317571193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3323175711932079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14517331557
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17331557883
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24913578928710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5789287121670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25650735847225070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7358472250706613
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24769488943234233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4889432342334071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8812469399837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24693998372542
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88124693990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24693998370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25650735847225070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7358472250706613
21103 Выручка за отчетный год20173174671373112458
21104 Выручка за предыдущий год17467137311245814161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218166351319212261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16635131921226112414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199558325390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8325391970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199558325390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8325391970
23403 Прочие доходы за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год17526644935
23504 Прочие расходы за предыдущий год26644935185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19784566900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год566901620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1978456690162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год566901622626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19784)/Стоимость активов (25650) = 77.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (218+0+0) = 9153.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19955)/Выручка (20173) = 98.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19784)/Выручка (20173) = 98.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.771

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.771

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.115

Индекс Альтмана Z = 43.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (5.27), коэффициент текущей ликвидности (28.28), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (98.92%), рентабельность компании (98.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Авто Профи"