Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект" ИНН:1215137053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87086349 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475053
11504 Основные средства на конец предыдущего года505340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года475053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года505340
12103 Запасы на конец отчетного года341287275
12104 Запасы на конец предыдущего года2872750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342293282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2932820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389343335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34333540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324292227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29222740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6551108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года511080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6551108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года511080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389343335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34333540
21103 Выручка за отчетный год513648507
21104 Выручка за предыдущий год6485070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501583320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5833200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1265187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год651870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1265187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год651870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1265187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год651870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1265187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (389) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (501+0+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (513) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (513) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.985

Индекс Альтмана Z = 10.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ницца-проджект"