РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ ИНН:1215139565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60930857 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года129600
12104 Запасы на конец предыдущего года6000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3716162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50012162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50012162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47712162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50012162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121620
61003 Остаток средств на начало отчетного года61620
62203 Целевые взносы за отчетный год7801940
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год45714428
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год13910
64003 Остаток средств на конец отчетного года3716162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Прибыль

Прибыль РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Чистые активы

Чистые активы РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (500) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.739

Индекс Альтмана Z = 28.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.13), коэффициент быстрой ликвидности (16.13), коэффициент текущей ликвидности (21.74), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИНИ-ФУТБОЛЬНЫЙ КЛУБ "ЗЕЛЕНЫЙ КЛЮЧ" ПО РЕСПУБЛИКЕ МАРИЙ ЭЛ