Общество с ограниченной ответственностью "Амедика" ИНН:1215139580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60930952 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года453167237
12104 Запасы на конец предыдущего года167237177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7002144267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2144267544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1103311877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311877247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225626221381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26221381968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225626221381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26221381968
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20132427920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2427920685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20232437930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2437930695
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90185451
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года185451221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233185451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185451273
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225626221381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26221381968
21103 Выручка за отчетный год123491397313640
21104 Выручка за предыдущий год139731364010133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1059493419772
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год934197727086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175546323868
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год463238683047
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40628852577
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год288525772084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134917471291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17471291963
23504 Прочие расходы за предыдущий год100233176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134916471058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16471058787
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год326140138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140138102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10231507920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1507920685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10231507920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1507920685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1023)/Стоимость активов (2256) = 45.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10594+406+0) = 12.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1349)/Выручка (12349) = 10.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1023)/Выручка (12349) = 8.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.937

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.598

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.682

Индекс Альтмана Z = 20.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.73), коэффициент быстрой ликвидности (7.74), коэффициент текущей ликвидности (9.68), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (10.92%), рентабельность компании (8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Амедика"