Общество с ограниченной ответственностью "Торес" ИНН:1215139653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60930998 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3112544
11504 Основные средства на конец предыдущего года11254469
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1125440
12103 Запасы на конец отчетного года51515151
12104 Запасы на конец предыдущего года515151166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123123123153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12312315352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1751751750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1751752050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178186200249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186200249291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78861000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года861001170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178186200217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186200217231
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178186200249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186200249291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14027032949
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14376270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-1420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-142550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-14-170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14-17190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-14-17-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14-17-1449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8-14-170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14-17-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (178) = -4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торес"