Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок" ИНН:1215139886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60931408 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13976778363
11504 Основные средства на конец предыдущего года767783630
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года77000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2167677870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года767787630
12103 Запасы на конец отчетного года18411747506369
12104 Запасы на конец предыдущего года1747506369106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8021518433193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1519433193295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36658372393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58372393104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3009332313110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332413119550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3225409020981018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года409120981018505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147514926300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14986301700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14851502640180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150864018067
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174025881308588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25831308588358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1740258814580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258314588380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3225409020981018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года409120981018505
21103 Выручка за отчетный год978117616102116234
21104 Выручка за предыдущий год176161021162341406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84221535088066083
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15343880653871353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1359226614050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год227314058470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год358170
22203 Управленческие расходы за отчетный год8087837780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7837846890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55111256260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11326201510
23503 Прочие расходы за отчетный год22352016
23504 Прочие расходы за предыдущий год3520169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52910906060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10976001350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год219120279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год529872486108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87848010835
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5298724860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8784801080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (529)/Стоимость активов (3225) = 16.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8422+0+808) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (551)/Выручка (9781) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (529)/Выручка (9781) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.853

Индекс Альтмана Z = 5.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (5.63%), рентабельность компании (5.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр железнодорожных перевозок"