Общество с ограниченной ответственностью "Лантис" ИНН:1215141483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60933637 ОКВЭД:36.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2543210
11504 Основные средства на конец предыдущего года32100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2543210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32100
12103 Запасы на конец отчетного года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2673382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года338104
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010-15
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2573280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2573280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2673382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года338104
21103 Выручка за отчетный год583281040
21104 Выручка за предыдущий год281086795
21203 Себестоимость продаж за отчетный год583278437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278485388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (267) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (583+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (583) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (583) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Х5 = Выручка/Активы = 2.184

Индекс Альтмана Z = 1.541

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.541<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лантис"