Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис" ИНН:1215142127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60934513 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7415051321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50513218792
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года793104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3104135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8205081425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50814258927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8205081425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50814258927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5395-332
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5-332-974
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55115-322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15-322-964
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269493247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4932473192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269493247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4932478391
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8205081425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50814258927
21103 Выручка за отчетный год659946307881
21104 Выручка за предыдущий год463078810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год484834265459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342654590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175112042422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120424220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год844431702
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4317020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1081380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9076651582
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66515820
23403 Прочие доходы за отчетный год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год180328106
23504 Прочие расходы за предыдущий год3281060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7743371476
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33714760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2400834
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534337642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3376420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год534337642
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3376420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (534)/Стоимость активов (820) = 65.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4848+844+0) = 15.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (6599) = 13.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (534)/Выручка (6599) = 8.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.651

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.944

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.048

Индекс Альтмана Z = 15.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (13.74%), рентабельность компании (8.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Прометей-Сервис"