Товарищество собственников жилья "Петровское" ИНН:1215142399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60934921 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15291990750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19897500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17862008752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20077520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17862008752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20077520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15292008752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19897520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15292008752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19897520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17862008752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20077520
21103 Выручка за отчетный год6000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6000
61003 Остаток средств на начало отчетного года18221
62203 Целевые взносы за отчетный год455847183200
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год431946033219
64003 Остаток средств на конец отчетного года257182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Петровское"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Петровское"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Петровское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1786) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Петровское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Петровское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (60) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Петровское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (60) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Петровское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Петровское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Петровское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Петровское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Петровское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 1.121

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.121<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Петровское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Петровское"