Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст" ИНН:1215142462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60934944 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года399239773823
11504 Основные средства на конец предыдущего года397738230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года399239773823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года397738230
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6907
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года791017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407139873840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года398738400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-128-113-184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-113-1840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года420041004024
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года410040240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420041004024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410040240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407139873840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года398738400
23404 Прочие доходы за предыдущий год9300
23503 Прочие расходы за отчетный год1622111
23504 Прочие расходы за предыдущий год221110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1671-111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71-1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1671-111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71-1110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (4071) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = 0.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТраст"