Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой" ИНН:1215143530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60936653 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года246298350
11504 Основные средства на конец предыдущего года2983500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246298350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2983500
12103 Запасы на конец отчетного года585858
12104 Запасы на конец предыдущего года58580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года838383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329381433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3814330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-808-756-704
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-756-7040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-798-746-694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-746-6940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года112711271127
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года112711270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года112711271127
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года112711270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329381433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3814330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год525252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-52-52-52
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52-52-52
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52-520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52-52-52
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-52-520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-52-52-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-52-52-52
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52-520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (329) = -15.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.708

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.741

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-2.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МонолитСтрой"