Товарищество собственников жилья "Анникова-2" ИНН:1215143650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60936831 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2504
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года501126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1515535
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года97500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года123500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109116091131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129011351455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111616091135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129111351455
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-26500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138112771135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96111351455
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года33000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138116091135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129111351455
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111616091135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129111351455
23403 Прочие доходы за отчетный год770
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год21200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-1323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14-1319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14-130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13190
61003 Остаток средств на начало отчетного года330-5-419
62153 Членские взносы за отчетный год201720361889
62203 Целевые взносы за отчетный год698135320
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год7723
62003 Поступило средств - всего за отчетный год272223435534
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год301918114759
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год738713555
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год400
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год805
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год5664473755
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год1410445269
63263 прочие за отчетный год293206175
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год220040
63503 Прочие за отчетный год781951
63003 Использовано средств - всего за отчетный год331720065120
64003 Остаток средств на конец отчетного года-265332-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (1116) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.192

Индекс Альтмана Z = -2.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Анникова-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Анникова-2"