ООО "ДОМИС" ИНН:1215144029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60937405 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года392473679
11504 Основные средства на конец предыдущего года473679549
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года392473679
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года473679549
12103 Запасы на конец отчетного года7851045933
12104 Запасы на конец предыдущего года1045933424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года538539311649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года393116491918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273024093286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240932862810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890073855868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года738558685152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года929278586547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года785865475701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года911176706296
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года767062965234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года912176806306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года768063065244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171178241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178241457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171178241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178241457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года929278586547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года785865475701
21103 Выручка за отчетный год15421767017635
21104 Выручка за предыдущий год76701763512722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6310011299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год911176706336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год767063365269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год911176706336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год767063365269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год911176706296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год767062965234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год911176706296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год767062965234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год911176706296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год767062965234

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9111)/Стоимость активов (9292) = 98.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6310+0+0) = 144.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9111)/Выручка (15421) = 59.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9111)/Выручка (15421) = 59.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.981

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.981

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 53.339

Индекс Альтмана Z = 71.956

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.96), коэффициент быстрой ликвидности (47.46), коэффициент текущей ликвидности (52.05), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (59.08%), рентабельность компании (59.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники