Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС" ИНН:1215144082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60937500 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10518289
11504 Основные средства на конец предыдущего года182890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10518289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6596561356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65613560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442152367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1523670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110121791423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217914230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120623611512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236115120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1165111-1583
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111-15830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1175121-1573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121-15730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3122403060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224030600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3122403085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224030850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120623611512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236115120
21103 Выручка за отчетный год625179424203
21104 Выручка за предыдущий год794242030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год508559783785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год597837850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11661964418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19644180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11661964418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19644180
23503 Прочие расходы за отчетный год47151172
23504 Прочие расходы за предыдущий год1511720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11191813264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18132640
24603 Прочее за отчетный год651190
24604 Прочее за предыдущий год11900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10541694264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16942640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10541694264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16942640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1054)/Стоимость активов (1206) = 87.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5085+0+0) = 22.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1166)/Выручка (6251) = 18.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1054)/Выручка (6251) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.887

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.874

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.928

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.903

Индекс Альтмана Z = 54.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.26), коэффициент быстрой ликвидности (35.52), коэффициент текущей ликвидности (35.52), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (18.65%), рентабельность компании (16.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГУРУХАУС"